近日,各大银行2008年年报纷纷出炉,作为银行两大“掣肘”的“双率”即不良贷款率和拨备覆盖率,遂成为关注焦点。本报记者分析最新年报发现,去年,尽管各大银行的营业收入和净利润均保持了一定增速,但不良贷款余额和比例却出现“同比双降、环比双升”的情况,这是自银行股改之后首次出现该情况。
不仅如此,工行、中行、建行、交行四大银行也在最近的年报发布会上,纷纷表示覆盖率足够,但数据显示,2008年底,建行拨备覆盖率同比上升27%达131.6%,工行上升26%达130.15%,刚刚达到130%的监管底线,而交行尽管上升21.2%达116.83%,中行上升13%达121.7%,却仍未严格达标。此前,更有传闻称,银监会或将国有大行的拨备覆盖率要求进一步上调到150%。
四大行盘点
数据显示,国有商业银行不良贷款率从去年三季度末的7.35%,下降至年底的2.81%,环比下降4.54个百分点。但值得注意的是,如果将农行2008年股改一次性冲销的7500亿元考虑在内的话,则实际贷款情况将被完全改写。
“剔除农行不良资产剥离因素的影响后,五大国有银行的不良贷款余额环比上升20%,或700亿元,不良率上升38个基点至2.81%。” 一份券商研究报告称。
举例来看,2008年工行加大了核销力度,不良贷款余额与不良贷款率较去年年初均有下降,但下半年关注类贷款余额上升。由于增加拨备并核销不良贷款,2008年底工行拨备覆盖率提高到130.15%。其中,持有美国次按相关证券减值准备覆盖率为71.7%,拨备较为充分。
建行也同样。分析2008年年报,建行去年不良贷款余额中,可疑类和损失类贷款占比继续下降。由于增加拨备用于核销不良贷款,2008年拨备覆盖率达131.58%,较2007年底同比上升27.17个百分点;该比率为国内上市银行中最高。
此外,记者注意到,建行持有的美国次按相关债券余额降至8.92亿美元,对应拨备覆盖率上升至81.84%;因此,如果银监会对国有大型银行150%的拨备覆盖率水平持强硬态度,则该行面临继续提高拨备支出的压力,进而侵蚀公司利润。
与其他国有大型银行相比,中行的不良贷款率最高,但拨备覆盖率却仅高于交通银行(6.41,-0.07,-1.08%),换句话说,该行对信用风险的防御能力略低于建行和工行。该行2008年报显示,关注类贷款余额上升,但占贷款余额比例同比下降。
“中行海外业务占比较高,外围经济不确定性强,因此外币贷款风险还没有完全释放,应对其外币贷款不良状况保持谨慎。” 某券商分析师表示。