农村信用社按照省委、省政府的要求和部署，认真做好改革试点各项工作。在改革中促发展，在工作中一贯坚持服务“三农”的宗旨，围绕地方经济发展规划，拓宽服务领域，创新服务品种，增加服务手段，积极支持农村产业结构调整和农产业化经营，努力解决农民贷款难问题。
但是因为历史遗留的原因，西部农村信用社的不良贷款占比居高不下，近几年来虽然全省信用社的不良贷款比例大大降低, 但信用社的不良贷款的占比与其他商业银行之比仍然很高,这一块不良资产严重制约着信用社业务的发展和经济效益的提高，成为信用社越来越难以承受的沉重负担。目前，处于改革关键时期的信用社要发展、要壮大，在自身有限的资金规模条件下，面对信贷资金的来源—存款拓展工作举步维艰的现实问题，要想持续加大支农力度、大幅提高自身经营效益、关键还是在于化解当前的不良贷款。可以说，分析不良贷款成因从而提出防范不良贷款的风险直接关系到西部农村信用社的前途命运。现就当前农村信用社的不良贷款成因及防范化解的措施作初步探讨。
一、农村信用社不良贷款形成原因由于历史、体制等原因，西部农村信用社不良资产形成情况比较复杂、原因各异，因此必须认真分析每笔不良贷款形成的原因，然后才能更好的进行防范和化解。主要有以下几个方面。
1、历史包袱沉重，行政干预严重。西部农村信用社由于1996年以前受农业银行代管，受农业银行指令发放贷款有相当部分形成不良，大部分遗留至今。原来农村信用社未由省联社统一管理的时候,许多地方政府把信用社当着自己的"提款机”,以政府相关部门在信用社贷款许多贷款,到期全部形成不良贷款。就是现在全国农村信用社进行改革的今天，信用社划归省联社管理的今天，还有许多当地政府干预当地农村信用社的业务经营，行政指令性贷款、政府介绍贷款，而这些贷款因为政府的指令，相关的手续的欠缺，导致风险的加大，于是到期不能归还，都形成了不良贷款。
2、党政干部拖欠农村信用社贷款比重大。全省各县市一些党政干部国家工作人员自借或帮他人从农村信用社借款，信用观念淡薄，信用社多次催收效果甚微。虽然各省的省委省政府出台“帮助农信用社清收旧贷、依法打击逃废债”等帮助农村信用社清收不良贷款的文件，而且也取得了巨大的成就，但是全省党政干部拖欠农信用社不良贷款依然存在，而且数量仍然很大。
3、信用环境差，地方金融生态环境恶化。
一是社会信用程度低劣。一些客户恶意拖欠拖欠农村信用社贷款，欠不思还，对贷款催收置若罔闻。二是民间攀比拖欠贷款。一些小额欠贷户与大额贷户不但不积极偿还贷款，还相互通气、相互攀比。三是权大于法。如一些国家公务员拖欠贷款，凭借自己的特殊身份，对信用社清收维权无动于衷，甚至威胁、恐吓收贷人员，更有甚者，竟然“公报私仇”，凭借自身权利报复打击信用社及信贷人员
